"سوئیس‌لیکس" افشای فرار گسترده مالیاتی سازمان داده شده توسط بانک "اچ اس بی سی" سوئیس
نتشر شده در:
گوش کنید - ۰۹:۳۰
در حالی که اجلاس وزرای دارایی کشورهای گروه بیست (ژ 20)، ٢٠ کشور بزرگ ثروتمند و نوخاسته جهان دیروز در استانبول گشایش یافت، روزنامه لوموند فرانسه هم زمان با برخی از رسانه‌های مستقل جهان اقدام به افشای یکی از بزرگترین و گسترده ترین شبکه‌های فرار مالیاتی در جهان کرد. در مرکز ثقل این عملیات افشا گرانه که "سویس‌لیکس" نام گرفته است، شاخه سویسی بانک بریتانیایی "اچ.اس.بی.سی"، یعنی بزرگ ترین بانک بریتانیا و دومین بانک جهان، مرکز ثقل این فرار بزرگ مالیاتی قرار دارد. این بانک، طی سال های ٢٠٠٦ و ٢٠٠٧ در مخفی کردن مبلغ بیش از ١٨٠ میلیارد دلار دارایی مشتریان خود از چشم اداره‌های مالیاتی کشورهای جهان اقدام کرده است.
فهرست و اسنادی که روزنامه لوموند فرانسه در گزارش خود به آن استناد میکند، پیش تر از سوی یک کارمند سابق شاخه سویس بانک "اچ.اس.بی.سی" در اختیار مقامات قضایی و اداری فرانسه قرار گرفته بود و سپس در اختیار این رسانه قرار گرفته است.
این فهرست بیش از 100 هزار حساب مخفی اشخاص حقیقی و بیش از 20 هزار حساب مخفی اشخاص حقوقی در بهشت‌های مالیاتی را شامل میگردد.
در میان این فهرست، نام شخصیت ها و مسئولین سیاسی جهان، صاحبان صنایع، قاچاقچیان بزرگ اسلحه و مواد مخدر، مسئولین مالی شبکه‌های تروریستی یافت میشود. همچنین در میان دارندگان حساب در این بانک، به نام فوتبالیست ها، هنرپیشه ها، صاحبان مشاغل آزاد مانند وکلا و پزشکان برمیخوریم.
همه این اشخاص از مزایای یک شبکه ویک نظام فرار مالیاتی که توسط شاخه سویسی بانک "اچ.اس.بی.سی" بریتانیا سازماندهی و هماهنگ گردیده، در جهت فرار مالیاتی سود جسته‌اند.
در میان فهرست دارندگان حساب در این بانک، نام محمد ششم- پادشاه مراکش، سلطان عمان، سلطان برونئی، شاهزاده سلمان بن حمد بن عیسی آل خلیفه- سلطان بحرین و ملک عبدالله- پادشاه اردن یافت میشود. همچنین نام بسیاری از اعضای خاندان سلطنتی عربستان، مانند شاهزاده بندر و چندین تن از دختران ملک خالد و ملک فهد در این فهرست وجود دارد.
در این فهرست،همچنین نام الیاس مور- نخست وزیر سابق لبنان، محمد صفادی- وزیر سابق دارایی لبنان، رامی مخلوف- پسر دایی بشار اسد، لی شیالین- دختر نخست وزیر سابق چین لی پینگ، برادر همسر بن علی رئیس جمهوری سابق تونس، رشید محمد رشید- وزیر سابق صنعت و تجارت مصر و بسیاری دیگر از مسئولین سیاسی در جهان به چشم میخورد.
اطلاعات مربوط به مشتریان بانک خصوصی "اچ.اس.بی.سی"، توسط "هروه فالچیانی"، یک کارمند سابق بخش کامپیوتری این بانک در سوئیس افشا شده و پس از تحویل آن به مقامات مسئول در کشور فرانسه، در اختیار رسانه‌ها قرار گرفته است.
"فالچیانی"، جزییات حساب‌های بانکی مشتریان "اچ.اس.بی.سی" را در اوایل سال 2007 از بانک خارج کرده و پس از تلاش برای فروش آن در لبنان، در جنوب فرانسه بازداشت گردیده است. در آن هنگام هروه فالچیانی، این اطلاعات را در اختیارمقامات قضایی و سپس مقامات وزارت دارایی فرانسه قرار داده است و کشور فرانسه اطلاعات مربوط به هزاران مشتری این بانک را در اختیار مقامات مالیاتی کشورهای دیگر از جمله آمریکا و کشورهای اروپایی قرار داده است.
روزنامه لوموند مینویسد که وزارت دارایی فرانسه با همکاری دستگاه های قضایی و پلیس مالی و ژاندارمری این کشور مدت زیادی برای بیرون آوردن اسامی موجود در این حساب‌های مخفی با کمک اسنادی که از "اِروه فالچیانی" به دست آمده کار کرده است؛ در واقع تمامی حساب های مشتریان در شاخه سویسی بانک بریتانیایی "اچ.اس.بی.سی" به صورت یک شماره بوده است. پس از ۵ سری بررسی‌های پی در پی و با استفاده از روش های علمی تحقیقاتی، وزارت دارایی فرانسه بالاخره به نام بیش از ٣هزار شهروند فرانسوی، در این فهرست پی برده است.
در همین حال، کشور فرانسه دارندگان حساب ها را مورد بازجویی و پیگرد قرار داده و از آنها خواسته که نسبت به تصفیه حساب مالیاتی خود و در برخی موارد پرداخت جریمه اقدام نمایند. برخی از شهروندان فرانسوی مورد پیگرد قضایی قرار گرفته اند، همچنین دولت فرانسه علیه شاخه سویسی بانک بریتانیایی "اچ اس بی سی" در دادگاهی در فرانسه شکایت کرده که پرونده این بانک در این دادگاه در حال رسیدگی میباشد.
پس از افشای روزنامه لوموند، "میشل ساپن" وزیر دارایی فرانسه، درباره این موضوع اظهار داشته است:
«اداره کل مالیات فرانسه از پیش در جریان این موضوع بوده است.اطلاعاتی که پیش تر در اختیار ما قرار گرفته، امکان بررسی و پیگرد قانونی متقلبان مالیاتی را فراهم آورده است. هم اکنون پرونده های بسیاری در باره فرار مالیاتی شهروندان فرانسوی در دادگاه های صلاحیت دار فرانسه مفتوح گردیده و یا در شرف بررسی میباشد.
ما بانک "اچ اس بی سی" را به اتهام مشارکت در فرار مالیاتی مورد پیگرد قانونی قرار داده ایم. مراحل دادرسی و رسیدگی پروند این بانک پیشرفت قابل ملاحظه ای داشته است.
از نقطه نظر تکنیکی، امکان تکرار این موضوع همواره وجود دارد. اما من فکر میکنم که فضا تغییر کرده و ما در این خصوص وارد مرحله تازه ای شده ایم.
در این راستا، از مدتی پیش، شهروندان فرانسوی که در خارج از کشور، خصوصاً کشور سویس دارای حساب‌های بانکی هستند به ما مراجعه میکنند و در اعلام میزان دارائی های خود اصرار میورزند. آنان همچنین تمامی مالیات هایی که قانوناً به آنها تعلق میگیرد را پرداخت می کنند. با ملاحظه این رویکرد تازه، من فکر میکنم که شرایط تغییر کرده و شهروندان در این زمینه رفتار خود را کلاً تغییر داده اند.
ضمن آنکه باید پرونده های مالیاتی گذشته را بست و به جلو رفت، باید بگویم که ما هیچگونه نرمشی در برابر متقلبان مالیاتی و نهاد هایی که در راه فرار مالیاتی به آنان کمک کرده اند نشان نداده و نخواهیم داد.
نهادهای که گاهی خود مبتکر ایجاد این تقلب ها در این باره بوده اند. با این وجود، من فکر میکنم که امروز فضا و شرایط کاملاً تغییر کرده است.»
آنچه روزنامه لوموند فاش ساخته است، فقط قسمت کوچکی است از آنچه هم اکنون در جهان در زمینه تقلب مالیاتی و فرار مالیاتی صورت میگیرد. آنچه تا کنون آشکار گردیده، فقط همانند قله یک کوه یخ است که بدنه بزرگ آن در آب دریا مخفی میباشد.
بر آوردها نشان میدهند که نزدیک به 30 هزار میلیارد دلار در حساب ها و شرکت های "آف شور" بهشت‌های مالیاتی جهان مخفی شده است. این رقم نجومی ازجمع تولید ناخالص داخلی آمریکا و ژاپن بیشتر است. حدود نصف این دارائی نجومی مخفی شده فقط به ٩١هزار نفر تعلق دارد.
واما ایجاد یک پروژه جهانی به ابتکار "کنسرسیوم روزنامه نگاری تحقیقی آمریکایی" و تجمع 40 روزنامه و ارگان خبری جهان به گرد این پروژه بزرگ که در تاریخ روزنامه نگاری جهان بی مانند است و "آف‌شور لیکس Offshore Leaks" نام گرفته، یک اعلام جنگ واقعی علیه بهشت های مالیاتی و ثروتمندان مالیات گریز، سیاسیون آغشته به فساد مالی و مافیای جهانی می باشد.
اجماع روزنامه نگاران به گرد این پروژه افشاگرانه به مثابه تابیدن نور به اعماق غار و فضای تاریک و ناشفاف بهشت های های مالیاتی در جهان می باشد.
افشا گری دیروز روزنامه لوموند فرانسه به دنباله ابتکاری است که از سوی کنسرسیوم روزنامه نگاری تحقیقی آمریکا و مشارکت 47 روزنامه و ارگان خبری در جهان از جمله "واشنگتن پست"، "گاردین"، "لوموند"، "سود دايچه سايتونگ" آغاز گردیده است.
افشا گیری اخیر در باره بانک "اچ اس بی سی" محصول کار مشترک 154 روزنامه نگار تحقیقی در 47 کشور جهان بوده است.آمنان برای این کار نزدیک به مدت یکسال کار کرده اند.
جای خوشحالی است که با تدوام این راه، راز پنهان و دارایی های مخفی بسیاری از ثروتمندان و سیاسیون جهان آشکار گردیده و برای قضاوت در معرض دید افکار عمومی قرار خواهد گرفت.
در میان اسنادی که تا کنون منتشر شده، نام بسیاری از مقامات بلندپایه سیاسی و حکومتی، دلالان اسلحه، شخصیت ها و چهره‌های شناخته‌شده دیگر از ۱۷۰ کشور جهان به چشم میخورد. به عنوان مثال در اسناد منتشر شده قبلی، به نام الهام علی‌اف، رئیس‌جمهور آذربایجان و خانواده‌اش، همسر معاون نخست‌وزیر روسیه، همسر یک سناتور در کانادا، دختر ارشد فردیناند مارکوس، دیکتاتور سابق فیلیپین، بارونس کارمن، از مشهورترین کلکسیونرهای جهان که اهل اسپانیا است و همسر مارک ریچ، یک تاجر بزرگ نفت به چشم میخورد.
با توجه به اینکه این اسناد فقط مربوط به گوشه کوچکی از دنیای فاسد بهشت های مالیاتی میگردد و تعداد بهشت‌های مالیاتی جهان بیش از 200 برابر اماکنی است که در باره آن افشاگری صورت پذیرفته، در آینده نزدیکی، احتمالاً باید در انتظار افشا گری های بیشتری پیرامون این پروژه جنجال برانگیز و استثنایی بود.
حال ببینیم بهشت مالیاتی اصولاًچیست و تحت چه شرایطی یک جزیره، مجمع الجزایر و یا یک کشور به عنوان بهشت مالیاتی شناخته می شود.
باید گفت که هیچ گونه قانون و رویه قضایی برای تعریف دقیق بهشت های مالیات وجود ندارد. بسیاری از سازمان های رسمی بین المللی و سازمان های غیر حکومتی تعاریف نسبی خود را در باره بهشت های مالیاتی ارائه داده اند. در کنار مفهوم بهشت های مالیاتی باید از بهشت های مقرارتی و بهشت های قضایی نیز سخن گفت.
تعریف "سازمان توسعه وهمکاری اقتصادی OCDE"
از هنگام اجلاس کشورهای گروه 20 در سال 2009 میلادی در لندن به عنوان مرجعی برای تعریف بهشت های مالیاتی قرار گرفته است. تعریف سازمان توسعه وهمکاری اقتصادی OCDE، صرفاً به بعد مالیاتی تأکید میکند. لذا باید ابعاد دیگری را نیز در مد نظر گرفت تا بتوان مفهوم یک سرزمین ناشفاف را تبیین کرد. بر این اساس در تعاریف مشترک، به پنج مشخصه بر میخوریم که اجماع تمامی و یا قسمتی از آنها ما را برای شناخت بهشت های مالیاتی راهنمایی میکند.
این پنج مشخصه عبارتند از :
• راز داری بانکی کامل و عدم افشای صاحب حساب حتی با درخواستهای قضایی.
• عدم وجود مالیات، و یا مالیات بسیار پائین، خصوصاً برای خارجی ها.
• سهولت استقرار و ایجاد شرکت ها و بعضاً ایجاد " تراست" های بسیار آزاد.
• همکاری قضایی بین المللی بسیار محدود.
• ثبات اقتصادی و سیاسی.
در بهشت‌های مقرراتی، به سرزمین‌هایی برمیخوریم که هیچگونه محدودیت مقرراتی برای بانک ها و مؤسسات مالی قائل نمی گردند. به عنوان مثال، بانک هایی که در این سرزمین ها مستقر شده اند، علیرغم کشورهای دیگر ملزم به رعایت موازین و مقررات بانکی بین المللی که بر اساس معاهده " بازل" تعیین شده، نیستند. حساب های آنها شفافیت ندارد. تمام ظواهر برای سوداگری های مالی برای آنها فراهم گردیده است. چنین شرایطی به این بانک ها و مؤسسات مالی اجازه میدهد که ریسک های بزرگی را انجام دهند.
در بهشت های قضایی، به سرزمین ها و کشورهایی بر میخوریم که دستگاه قضایی، کنترل چندانی بر روی مبادلات مالی نداشته و بدنبال این امر نیستند که پول مبادله شده در حساب ها، از چه نوع فعالیتی کسب گردیده است. در غیاب کنترل قضایی، پول حواله شده میتواند ازمنشاء فساد مالی و رشوه خواری حاصل شده باشد، و یا ناشی از فعالیت های قاچاق باشد.
همانطور که ملاحظه می کنید عدم شفافیت، قاعده کلی مشترک تمامی بهشت های مالیاتی هستند. فرق نمی کند که دولت های مستقلی مانند سویس، ایرلند، لوکزامبورگ باشند، و یا سرزمینهای کمابیش خود گردانی مانند: جزیره "جرسی" و یا "جزایر کایمان".
حال بررسی می کنیم که بهشت های مالیاتی، چه سهمی در اقتصاد جهانی دارند. در این باره بر گزارش و اطلاعات منتشر شده صندوق بین المللی پول اتکا می کنیم. بر اساس این صندوق، 50 در صد کل مبادلات مالی بین المللی از طریق بهشت‌های مالیاتی صورت میپذیرد.
بیش از 4 هزار بانک مختلف در بهشت‌های مالیاتی مستقر شده اند.
دو سوم تمامی صندوق های سرمایه گذاری جهان در بهشت های مالیاتی مستقر هستند.
سرمایه شرکت های در بهشت‌های مالیاتی مستقر شده اند، از مرز 7 هزارمیلیارد دلار عبور میکند.
"گابریل زوکمان" اقتصاددان مدرسه عالی اقتصاد پاریس بر آورد می کند که دارائی‌های اشخاص حقیقی در بهشت های مالیاتی بیش از 8 در صد منابع مالی جهان را تشکیل میدهد.
در شماره دیروز روزنامه لوموند، این روزنامه توضیح میدهد که چگونه اشخاص که مبادرت به فرار مالیاتی کرده اند از همکاری و مخی کاری شبکه بانک های سویس از جمله شاخه سویسی بانک بریتانیایی "اچ.اس.بی.سی" بهره مند شده اند. این عمل در چهار مرحله صورت میگیرد.
-آقای دوپونت با چمدانی محتوی یک میلیون یورو وارد شاخه سویسی بانک بریتانیایی "اچ اس بی سی"
در ژنو میگردد. قانون سویس، محرمانه بودن هویت آقای دوپونت را تضمین میکند.
-هویت آقای دوپونت در این شعبه مبدل به یک شماره میگردد که حساب های او نه به نام دوپونت، بلکه با این شماره شناسایی میگردد.
-حساب شماره ای آقای لوپونت به یک حساب دیگری ارتباط داده میشود که این حساب اخیر،حساب یک شرکت است، یک شخصیت حقوقی که این شرکت در بهشت مالیاتی "پاناما" ثبت شده است. شماره متعلق به آقای دوپونت به او اجازه میدهد که نماینده قانونی این شرکت باشد. او میتواند وکیل بگیرد. وکیل به نام موکل خود که هویت واقعی اش تحت یک شماره مخفی شده، اقدامات مورد نیاز را برای موکل خود انجا میدهد.
- آقای دوپونت میتواند از تسهیلات شاخه سویسی بانک بریتانیایی "اچ اس بی سی" استفاده کرده هر زمان نیاز به پول داشته باشد، به شعبه ژنو رفته واز حساب شماره ای خود که در "پاناما" میباشد، برداشت کند.
دریافت رایگان خبرنامهبا خبر-پیامک های ما اخبار را بصورت زنده دریافت کنید
آبونه شوید